En la pantalla Liquidación de IGV ( Menú > Contabilidad > Liquidación de IGV o Menú > Contabilidad > Asistente de Aperturas y Liquidaciones) es donde se gestiona este impuesto y cumple con las respetivas obligaciones legales.
El proceso de Liquidación de IGV en ambiente web, tiene como base todas las configuraciones existentes en la pantalla de Liquidación de IGV de CS Desktop.
Al efectuar el proceso de liquidación de IGV, la aplicación va a generar un asiento contable para saldar las cuentas de IGV - Deductible, IGV - Liquidado e IGV - Regularizado por contrapartida de la cuenta IGV – Liquidación y posteriormente determina si existirá IGV para Pagar o para Recuperar.
El proceso está dividido en 3 pasos:
Paso 1 - Configuraciones
En este paso están las configuraciones necesarias para preparar los movimientos que entran en el asiento contable.
En el campo
Liquidación debe definir la cuenta de destino de la liquidación. En el campo
Periodo surge el listado actualizado según el tipo de saldo de la liquidación, mensual o trimestral, presentando el período anterior a la fecha actual y para el que debe emitir la liquidación.
Ejemplo
- Si es liquidación mensual y la fecha actual es 15.04.20xx, el periodo tendrá el mes de "marzo".
- Si es una liquidación trimestral y la fecha actual es 15.04.20xx, el periodo tendrá el "1º trimestre".
En los datos del asiento contable se presentan los campos Fecha del movimiento, Descriptivo, Diario, Documento y Número del asiento, todos los campos excepto el Número del asiento son de cumplimentación obligatorio.
En relación con el campo Documento, se listan todos los documentos predefinidos.
Paso 2 - Verificación
Al hacer clic en el botón
Preparar Liquidación se presentan todas las cuentas saldadas de IGV deductible, IGV liquidado, IGV regularizaciones e IGV para recuperar (exceso del período anterior), si existe.
Se presentan los saldos a débito o crédito de la cuenta de liquidación seleccionada y el saldo débito o crédito de la cuenta IGV para Pagar o para Recuperar. También, en este paso, es posible verificar si el resultado de la liquidación es IGV para Pagar o para Recuperar.
Paso 3 - Resultado
Al hacer clic en el botón
Registrar asiento contable se presentan los datos del asiento contable creado, permitiendo acceder directamente al registro. También, en este paso se valida la fecha de cierre de contabilidad.
De esta forma, si el usuario tiene acceso de Supervisión de los Asientos contables, la aplicación pregunta “¿Pretende actualizar la fecha de cierre de los asientos contables?”, permitiendo al usuario actualizar la fecha si así lo pretende. Información.
Información
La pantalla Liquidación de IGV está disponible con PHC On Activo y si el usuario tiene acceso de Introducir en los Asientos Contables.